Comment calculer le montant du maintien de salaire ?

Qu’est-ce qu’une indemnité journalière ?

L’indemnité journalière maladie (IJ) est une prestation financière versée à des travailleurs en arrêt de travail par les caisses d’Assurance maladie ou les caisses d’affiliation, et par l’employeur dans certains cas. Les indemnités journalières visent à compenser la perte de revenu.

Pour percevoir des IJ maladie, l’assuré doit remplir certaines conditions, variables selon les caisses d’affiliation.

Les indemnités journalières maladie sont versées pendant une période limitée, généralement après un délai de carence. Ce délai de carence ne s’applique pas dans les cas suivants : accident du travail, maladie professionnelle, congé maternité, congé de paternité et d'accueil de l'enfant et congé d'adoption.

Qui peut toucher des indemnités journalières ?

Un certain nombre de conditions sont nécessaires pour toucher des indemnités journalières.

Si vous êtes salarié et vous retrouvez en arrêt pendant moins de 6 mois, vous devez

• avoir travaillé un minimum de 150 heures au cours des 3 derniers mois ;

ou

• avoir eu un salaire minimum de 1 015 fois le Smic horaire (soit 10 403,75 euros en 2021) au cours des 6 derniers mois.

Pour un arrêt supérieur à 6 mois, un salarié perçoit des IJ s’il a été affilié à l’Assurance maladie depuis 12 mois et :

• avoir travaillé un minimum de 600 heures au cours des 12 derniers mois ;

ou

• avoir eu un salaire minimum de 2 030 fois le Smic horaire (soit 20 807,50 euros en 2021) au cours de l’année précédente.

Si vous êtes travailleur non salarié, il est possible de toucher des indemnités journalières. Les conditions dépendent du régime obligatoire auquel vous êtes rattaché. Si vous êtes exploitant agricole, vous devez être affilié depuis au moins 1 an et être à jour de vos cotisations AMEXA (Assurance Maladie des Exploitants Agricoles, gérée par la MSA). La même condition d’un an d’affiliation s’applique aux professions libérales (CIPAV) et aux artisans commerçants et micro-entrepreneurs (SSI).

Calcul des indemnités journalières versées par la Sécurité sociale pour les salariés

Si vous êtes salarié, les indemnités journalières versées par la Sécurité sociale sont équivalentes à 50 % de votre salaire, en se basant sur vos revenus des 3 derniers mois. Le salaire utilisé pour le calcul des IJ est plafonné à 1,8 fois le Smic en vigueur. En 2021, ce plafond est de 2 798,25 € par mois. Les IJ ne dépassent donc pas 46 euros brut par jour.

Elles sont versées par la CPAM deux fois par mois, après un délai de carence de 3 jours.

Exemple de calcul des indemnités journalières versées par la Sécurité sociale :

Si vous aviez un salaire brut de 1 800 euros par mois au cours des 3 derniers mois, le calcul de vos IJ est le suivant :

➔ Salaire des 3 derniers mois = 1800 euros * 3 = 5 400 euros

➔ Salaire journalier de base = 5 400 / 91,25 = 59,18 euros

➔ Indemnité journalière versée par la Sécurité sociale = 59,18 * 50 % = 29,59 euros.

Calcul des indemnités journalières versées par l’employeur

Si vous avez plus d’un an d’ancienneté dans votre entreprise, vous pouvez percevoir des indemnités journalières complémentaires de la part de votre employeur. Celles-ci sont généralement versées après un délai de carence de 7 jours. Vous pouvez alors toucher :

• 90 % de votre salaire pendant les 30 jours ;
• 66,66 % de votre salaire (les ⅔) les 30 jours suivants.

Ces périodes d’indemnisation sont chacune prolongée de 10 jours tous les 5 ans d’ancienneté, avec un total maximum de 180 jours d’indemnisation.

Ces montants viennent en complément des versements effectués par la CPAM et d’une éventuelle assurance prévoyance souscrite par l’entreprise.

Votre convention collective peut prévoir des dispositions plus favorables : délai de carence raccourci, maintien intégral de votre salaire, etc.

Exemple de calcul des indemnités journalières versées par l’employeur :

En reprenant le même salaire de base de 1 800 euros, si vous travaillez depuis 1 an dans l’entreprise, vous toucherez donc :

➔ Salaire journalier de base = 5 400 / 91,25 = 59,18 euros

➔ Versement complémentaire par votre employeur pour atteindre 90 % de votre salaire : 59,18 * 40 % = 23,67 euros

➔ Versement complémentaire par votre employeur pour atteindre 66,66 % de votre salaire : 59,18 * 16,66 % = 9,86 euros

Ainsi, au bout de 8 jours d’arrêt maladie, vous allez toucher 29,59 euros de la CPAM + 23,67 euros de votre employeur soit 53,26 euros par jour.

Calcul des indemnités journalières versées pour les travailleurs non salariés

Les travailleurs non salariés peuvent parfois bénéficier d’indemnités journalières versées par la caisse à laquelle ils sont rattachés.

Activité	Caisse	Indemnités journalières
Profession libérale	CIPAV	IJ = 1/730e du revenu annuel Montant min de l’IJ = 5,63 € Montant max de l’IJ = 56,35 €
Micro-entrepreneur (ex auto-entrepreneur)	SSI	IJ = 1/730e du revenu annuel Montant min de l’IJ = 22,00 € Montant max de l’IJ = 169,00 €*
Artisan commerçant	SSI	IJ = 50 % du salaire journalier de base Montant max de l’IJ maladie = 56,35 €
Exploitant agricole	MSA	IJ : 21,47 €/jour du 4ème au 28ème jour d'arrêt de travail 28,63 €/jour à compter du 29ème jour d'arrêt
Médecin	CARMF	IJ = 1/730e  du revenu annuel Montant min de l’IJ = 22,00 € Montant max de l’IJ = 169,00 €*
Dentiste	CARCDSF	IJ = 1/730e  du revenu annuel Montant min de l’IJ = 22,00 € Montant max de l’IJ = 169,00 €*
Sage-femme	CARCDSF	IJ = 1/730e  du revenu annuel Montant min de l’IJ = 22,00 € Montant max de l’IJ = 169,00 €*
Profession de santé	CARPIMKO	IJ = 1/730e  du revenu annuel Montant min de l’IJ = 22,00 € Montant max de l’IJ = 169,00 €*
Pharmacien	CAVP	IJ = 1/730e  du revenu annuel Montant min de l’IJ = 22,00 € Montant max de l’IJ = 169,00 €*
Vétérinaire	CARPV	IJ = 1/730e  du revenu annuel Montant min de l’IJ = 22,00 € Montant max de l’IJ = 169,00 €*
Expert-comptable, CAC	CAVEC	IJ = 1/730e du revenu annuel Montant min de l’IJ = 22,00 € Montant max de l’IJ = 169,00 €*
Avocat	CNBF	Du 1er jour en cas d’hospitalisation, 9e jour en cas d’accident ou 31e jour en cas de maladie : 61 €
Agents généraux	CAVAMAC	IJ = 1/730e du revenu annuel Montant min de l’IJ = 22,00 € Montant max de l’IJ = 169,00 €*

Source : Previssima

Pour calculer le montant de vos indemnités journalières si vous êtes travailleur indépendant, il vous faut donc faire une moyenne de vos 3 dernières années de salaire et diviser ce montant total par 730, dans la limite des montants minimum et maximum de votre caisse.

*Ces indemnités sont versées après un délai de carence de 3 jours et pour une durée maximum de 90 jours. Passé les 90 premiers jours d'indemnisation, certaines caisses professionnelles prévoient une indemnisation ; d'autres ne prévoient aucune prestation. A noter que si vous faites face à un refus d'indemnisation, il existe des voies de recours.

Contrat prévoyance MetLife : comment bénéficier de plus d’indemnités journalières

En cas d’arrêt de travail, vous risquez une perte de revenus qui peut se révéler conséquente si vous êtes travailleur non salarié ; mais aussi pour certains salariés selon leur branche professionnelle. Vous êtes généralement peu couverts et pour une durée très limitée.

En souscrivant un contrat de prévoyance comme celui proposé par MetLife, vous avez l’assurance de percevoir des indemnités journalières complémentaires suffisantes, ainsi que le versement d’une rente d’invalidité si besoin est.
Vous pouvez souscrire un contrat sur mesure pour répondre à vos besoins et à votre budget. Nos conseillers sont à votre disposition pour vous accompagner.